오늘은 퇴직연금 종류와 조회 방법을 알아보겠습니다.
퇴직연금이란?
퇴직연금제도는 노후소득 보장을 위해 실시하는 제도입니다. 재직 기간 중 근로자가 퇴직급여를 금융기관에 적립을 하고, 이 적립금을 운용하다가 55세 이후 연금(매달 일정하게 받는 것)으로 또는 일시금(한 번에 일시불로 받는 것)으로 수령할 수 있도록 하는 제도입니다. 퇴직연금은 일반적으로 공공기관이나 회사, 기업에서 제공합니다.
퇴직연금제도가 생기기 전에 퇴직금제도가 있었습니다.
하지만, 퇴직금 제도는 두 가지 문제점이 있었습니다. 퇴직급여 수급권의 보장과 노후보장의 불완전성입니다.
먼저, 퇴직금은 회사가 퇴직자에게 지급하는 시스템이기 때문에 회사가 어려워지거나 망해버리면, 퇴직금을 제대로 못 받거나 받지 못하는 사례도 있었습니다.
퇴직금은 보통 정년에 다르면 정년퇴직으로 일시불로 지급되는 경우가 많았습니다. 정년이면 사람의 판단력이 흐려지기 시작하기 때문에, 가진 퇴직금으로 투자를 하다가 투자 사기를 당해 잃는 경우가 많아 사회적 문제가 되기도 했습니다.
이러한 문제를 해결하기 위해, 퇴직연금제도는 1953년 이후로 유지된 퇴직금 제도의 문제점을 보완하기 위해 2005년 12월부터 생기게 되었습니다.
퇴직연금제도는 무조건 가입하는 것은 아니고, 기존 퇴직금 제도나 퇴직연금제도 중 하나를 선택할 수 있습니다.
퇴직연금제도로 연금으로 수령하려면 기본적인 조건을 만족해야 합니다.
- 가입 기간 10년 이상
- 만 55세 이상
위 조건을 만족하면 5년, 10년, 20년 중에서 선택하여 받을 수 있습니다. 만약, 조건을 만족하지 못하면, 개인형퇴직연금제도로 운용할 수 있습니다.
퇴직연금의 종류
퇴직연금제도의 종류는 크게 3가지가 있습니다.
확정급여형(DB형), 확정기여형(DC형), 개인형(IRP형)퇴직연급제도 입니다.
확정급여형은 근로자가 퇴직할 때 받을 퇴직급여가 사전에 확정된 퇴직연금제도입니다. 사용자는 퇴직연금 부담금을 적립하여 자기의 책임으로 운용합니다. 확정급여형을 신청하려면 고용주가 근로자 대표의 동의를 얻어 확정급여형 퇴직연금 규약을 작성하고, 고용노동부 장관에게 신고해야 합니다.
확정급여형은 근로자 본인은 신경 쓸 게 없고, 기업이 알아서 투자하여 운용되는 시스템입니다.
말 그대로 퇴직금이 정해져 있기 때문에, 경기가 좋든, 나쁘든 근로자는 약속된 퇴직금을 받게 됩니다.
확정기여형은 사용자가 납입할 부담금이 매년 근로자 연간 임금총액의 1/12로 사전에 확정된 퇴직연금제도입니다. 근로자는 직접 자신의 퇴직연금 적립금을 운용하여, 적립금과 운용수익을 퇴직급여로 지급받습니다. 확정기여형을 신청하려면 고용주가 근로자 대표의 동의를 얻어 확정급여형 퇴직연금 규약을 작성하고, 고용노동부 장관에게 신고해야 합니다.
확정기여형은 확정급여형과 반대로 기업은 신경 쓸 것 없이 임금 총액의 1/12만 지급하면 되고, 본인이 직접 운용해야 하는 시스템입니다. 따라서 본인이 어떻게 해야 하는지에 따라 잘하면 퇴직금이 늘어날 수도 있고, 잘못하면 오히려 손해를 볼 수도 있습니다. 또, 근로자는 추가로 자신이 원하는 금액을 납입하여 추후 납입한 금액을 기반으로 한 수익을 최종 퇴직급여로 받게 됩니다.
개인형은 근로자가 직장을 옮기거나 퇴직하면서 지급받은 퇴직급여를 한 계좌로 모아 노후재원으로 활용할 수 있도록 하는 퇴직연금 전용계좌 제도입니다. 개인형은 2017년 7월부터 소득이 있으면 누구나(자영업자, 프리랜서 등 포함) 가입이 가능합니다.
개인형은 본인이 투자금과 납입, 자산관리까지 모든 것을 담당해야 합니다. 퇴직연금 서비스를 제공하는 금융기관이면 어디서든 가입할 수 있습니다.
퇴직연금 장점 단점
-확정급여형
장점 퇴직금이 정해져 있다. 본인이 신경 쓸게 없다.
단점 더 많은 퇴직금을 받을 수 없다. 세액공제 혜택이 없다.
-확정기여형
장점 투자에 따라 더 많은 퇴직금을 받을 수 있다. 세액공제 혜택이 있다.
단점 오히려 손해를 볼 수 있다.
-개인형
장점 프리랜서, 자영업자도 가입 가능하다. 세액공제 혜택이 있다.
단점 개인이 납입과 자산관리를 모두 운용해야 한다. 만 55세까지 중도인출 제한됨.
퇴직연금 조회 방법
지금까지 수령하지 않은 퇴직연금이 7000억 원이 넘습니다.
몰랐던 퇴직연금이 있을 수 있으니 확인해 보길 바랍니다.
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